2018年度体育部门决算

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2018年度体育部门决算

作者：来自：时间：2019-08-01 14:55:00

2018年度

体育部门决算

第一部分部门概况

一、部门职能

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况和重要事项说明

一、2018年度部门决算情况说明

二、重要事项说明

三、预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第一部分

概况

一、部门职能

（一）拟订全市体育工作的政策措施和体育事业发展规划，并组织实施，负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革。

　（二）统筹规划全市群众体育发展，推行全民健身计划，指导并开展群体性体育活动；组织实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设；指导公共体育设施建设，负责对公共体育设施的监督管理。

　（三）统筹规划全市竞技体育发展，确定体育运动项目设置和重点布局；指导协调体育训练和体育竞赛，指导运动队伍建设；组织参加和承办重大国内外体育竞赛，管理指导全市体育竞赛工作。

（四）拟订全市体育产业发展规划、政策；规范体育服务管理，推动体育标准化建设；负责体育彩票销售管理工作。

　（五）指导体育宣传、科技、教育和培训工作；负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作；组织开展体育领域科技研究、技术攻关和成果推广。

　（六）统筹规划全市青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

（七）开展对外体育合作与交流，指导并归口管理民间体育赛事及体育交往活动。

（八）负责对各类体育社团、各类体育学校、体育项目俱乐部的资格审查、业务指导工作。

（九）承办市委、市政府交办的其他事项

二、机构设置

从决算单位构成上，体育部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入枣庄市体育局2018年度部门决算汇编范围的单位共4个，详细情况见下表：

序号	单位名称	备注
1	枣庄市体育局本级
2	体育局局属事业单位
	枣庄市老年人体育协会秘书处
	枣庄市体育运动学校
	枣庄市体育中心
	枣庄市游泳管理中心

第二部分

2018年度部门决算表

收入支出决算表
				财决批复01表
				金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	6236.51	一、一般公共服务支出	32
二、上级补助收入	2		二、外交支出	33
三、事业收入	3		三、国防支出	34
四、经营收入	4		四、公共安全支出	35
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	36	778.33
六、其他收入	6		六、科学技术支出	37
	7		七、文化体育与传媒支出	38	1601.68
	8		八、社会保障和就业支出	39	57.80
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	40
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、国土海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	103.24
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、其他支出	52	2407.72
	22		二十二、债务还本支出	53
	23		二十三、债务付息支出	54
本年收入合计	24	6236.51	本年支出合计	55	4948.78
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配	56
年初结转和结余	26	3073.74	年末结转和结余	57	4361.47
	27			58
	28			59
	29			60
	30			61
总计	31	9310.25	总计	62	9310.25
注：1.本表依据《收入支出决算总表》（财决01表）进行批复。
2.本表含政府性基金预算财政拨款。
3.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

收入决算表
								财决批复02表
								单位：万元
科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	6236.51	6236.51
205			教育支出	811.43	811.43
20502			普通教育	39.00	39.00
2050203			初中教育	39.00	39.00
20503			职业教育	755.66	755.66
2050302			中专教育	755.66	755.66
20508			进修及培训	16.77	16.77
2050803			培训支出	16.77	16.77
207			文化体育与传媒支出	1931.55	1931.55
20703			体育	1931.55	1931.55
2070301			行政运行	289.19	289.19
2070305			体育竞赛	400.00	400.00
2070306			体育训练	441.79	441.79
2070307			体育场馆	613.03	613.03
2070399			其他体育支出	187.54	187.54
208			社会保障和就业支出	57.80	57.80
20805			行政事业单位离退休	42.13	42.13
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	30.09	30.09
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	12.04	12.04
20808			抚恤	15.67	15.67
2080801			死亡抚恤	15.67	15.67
221			住房保障支出	103.24	103.24
22102			住房改革支出	103.24	103.24
2210201			住房公积金	103.24	103.24
229			其他支出	3332.49	3332.49
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	3332.49	3332.49
2296003			用于体育事业的彩票公益金支出	2422.49	2422.49
2296004			用于教育事业的彩票公益金支出	910.00	910.00
注：1.本表依据《收入决算表》（财决03表）进行批复。
2.本表含政府性基金预算财政拨款。
3.本表批复到项级科目。
4.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

支出决算表
							财决批复03表
							单位：万元
科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	4948.78	2403.10	2545.67
205			教育支出	778.33	733.33	45.00
20503			职业教育	754.56	716.56	38.00
2050302			中专教育	754.56	716.56	38.00
20508			进修及培训	23.77	16.77	7.00
2050803			培训支出	23.77	16.77	7.00
207			文化体育与传媒支出	1601.68	1508.73	92.95
20703			体育	1601.68	1508.73	92.95
2070301			行政运行	281.61	281.61	0.00
2070306			体育训练	441.79	441.79	0.00
2070307			体育场馆	690.75	615.80	74.95
2070399			其他体育支出	187.54	169.54	18.00
208			社会保障和就业支出	57.80	57.80	0.00
20805			行政事业单位离退休	42.13	42.13	0.00
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	30.09	30.09	0.00
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	12.04	12.04	0.00
20808			抚恤	15.67	15.67	0.00
2080801			死亡抚恤	15.67	15.67	0.00
221			住房保障支出	103.24	103.24	0.00
22102			住房改革支出	103.24	103.24	0.00
2210201			住房公积金	103.24	103.24	0.00
229			其他支出	2407.72	0.00	2407.72
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	2407.72	0.00	2407.72
2296003			用于体育事业的彩票公益金支出	2397.60	0.00	2397.60
2296004			用于教育事业的彩票公益金支出	10.12	0.00	10.12
注：1.本表依据《支出决算表》（财决04表）进行批复。
2.本表含政府性基金预算财政拨款。
3.本表批复到项级科目。
4.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。


财政拨款收入支出决算表
						财决批复04表
						单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	2904.02	一、一般公共服务支出	30
二、政府性基金预算财政拨款	2	3332.49	二、外交支出	31
	3		三、国防支出	32
	4		四、公共安全支出	33
	5		五、教育支出	34	778.33	778.33
	6		六、科学技术支出	35
	7		七、文化体育与传媒支出	36	1601.68	1601.68
	8		八、社会保障和就业支出	37	57.80	57.80
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	38
	10		十、节能环保支出	39
	11		十一、城乡社区支出	40
	12		十二、农林水支出	41
	13		十三、交通运输支出	42
	14		十四、资源勘探信息等支出	43
	15		十五、商业服务业等支出	44
	16		十六、金融支出	45
	17		十七、援助其他地区支出	46
	18		十八、国土海洋气象等支出	47
	19		十九、住房保障支出	48	103.24	103.24
	20		二十、粮油物资储备支出	49
	21		二十一、其他支出	50	2407.72		2407.72
	22		二十二、债务还本支出	51
	23		二十三、债务付息支出	52
本年收入合计	24	6236.51	本年支出合计	53	4948.78	2541.05	2407.72
年初财政拨款结转和结余	25	3073.74	年末财政拨款结转和结余	54	4361.47	670.97	3690.51
一般公共预算财政拨款	26	308.00		55
政府性基金预算财政拨款	27	2765.74		56
	28			57
总计	29	9310.25	总计	58	9310.25	3212.02	6098.23
注：1.本表依据《财政拨款收入支出决算总表》（财决01-1表）进行批复。
2.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

一般公共预算财政拨款支出决算表
					财决批复04表
					单位：万元
科目编码			科目名称	合计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	2541.05	2403.10	137.95
205			教育支出	778.33	733.33	45.00
20502			普通教育
2050203			初中教育
20503			职业教育	754.56	716.56	38.00
2050302			中专教育	754.56	716.56	38.00
20508			进修及培训	23.77	16.77	7.00
2050803			培训支出	23.77	16.77	7.00
207			文化体育与传媒支出	1601.68	1508.73	92.95
20703			体育	1601.68	1508.73	92.95
2070301			行政运行	281.61	281.61
2070305			体育竞赛
2070306			体育训练	441.79	441.79
2070307			体育场馆	690.75	615.80	74.95
2070399			其他体育支出	187.54	169.54	18.00
208			社会保障和就业支出	57.80	57.80
20805			行政事业单位离退休	42.13	42.13
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	30.09	30.09
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	12.04	12.04
20808			抚恤	15.67	15.67
2080801			死亡抚恤	15.67	15.67
221			住房保障支出	103.24	103.24
22102			住房改革支出	103.24	103.24
2210201			住房公积金	103.24	103.24
注：1.本表依据《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》（财决07表）进行批复。
2.本表批复到项级科目。
3.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
							财决批复06表
部门：							单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	1,465.95	302	商品和服务支出	416.83	310	资本性支出
30101	基本工资	489.45	30201	办公费	8.59	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	292.38	30202	印刷费	19.96	31002	办公设备购置
30103	奖金	10.42	30203	咨询费		31003	专用设备购置
30106	伙食补助费		30204	手续费	0.40	31005	基础设施建设
30107	绩效工资	339.07	30205	水费	7.08	31006	大型修缮
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	66.29	30206	电费	22.97	31007	信息网络及软件购置更新
30109	职业年金缴费	28.03	30207	邮电费	5.51	31008	物资储备
30110	职工基本医疗保险缴费	53.09	30208	取暖费		31009	土地补偿
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费	32.36	31010	安置补助
30112	其他社会保障缴费	23.00	30211	差旅费	44.41	31011	地上附着物和青苗补偿
30113	住房公积金	132.86	30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30114	医疗费		30213	维修(护)费	180.84	31013	公务用车购置
30199	其他工资福利支出	31.36	30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
303	对个人和家庭的补助	520.33	30215	会议费	2.89	31021	文物和陈列品购置
30301	离休费	3.72	30216	培训费	16.77	31022	无形资产购置
30302	退休费	32.06	30217	公务接待费	0.15	31099	其他资本性支出
30303	退职（役）费		30218	专用材料费	0.57	312	对企业补助
30304	抚恤金	19.01	30224	被装购置费		31201	资本金注入
30305	生活补助	448.27	30225	专用燃料费		31203	政府投资基金股权投资
30306	救济费		30226	劳务费		31204	费用补贴
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31205	利息补贴
30308	助学金	3.90	30228	工会经费	22.94	31299	其他对企业补助
30309	奖励金	3.40	30229	福利费	3.38	399	其他支出
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	11.84	39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出	9.97	30239	其他交通费用	11.64	39907	国家赔偿费用支出
			30240	税金及附加费用		39908	对民间非盈利组织和群众自治性组织补贴
			30299	其他商品和服务支出	24.52	39908	对民间非盈利组织和群众自治性组织补贴
			307	债务利息及费用支出		39999	其他支出
			30701	国内债务付息
			30702	国外债务付息
			30703	国内债务发行费用
			30704	国外债务发行费用
人员经费合计		1,986.28	公用经费合计					416.83
注：1.本表依据《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》（财决08-1表）进行批复。
2.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
														财决批复07表
														单位：万元
科目编码			科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转	项目支出结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
类	款	项	合计	2765.74		2765.74	3332.49		3332.49	2407.72		2407.72	3690.51		3690.51
229			其他支出	2765.74		2765.74	3332.49		3332.49	2407.72		2407.72	3690.51		3690.51
22960			彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出	2765.74		2765.74	3332.49		3332.49	2407.72		2407.72	3690.51		3690.51
2296003			用于体育事业的彩票公益金支出	2765.74		2765.74	2422.49		2422.49	2397.60		2397.60	2790.63		2790.63
2296004			用于教育事业的彩票公益金支出				910.00		910.00	10.12		10.12	899.88		899.88
注：1.本表依据《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（财决09表）进行批复。
2.本表批复到项级科目。
3.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开08表

部门：枣庄市体育局

单位：万元

2018年度预算数						2018年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
15.19		14		14	1.19	12				11.84	0.15

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2018年度部门决算

情况和重要事项说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计18620.50万元。与2017年相比，收、支总计各增加3506.50万元，增长23.20%，主要原因是2017年度资金指标未能及时支付，2018年度进行支付，导致2018年度收入支出偏高。其中:

2018年度收入合计6236.51万元，其中：财政拨款收入6236.51万元。

2018年度支出合计4948.78万元。其中：基本支出2403.10万元，项目支出2545.67万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况

2018年度财政拨款收、支总计18620.50万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加3506.50万元，增长23.20%，主要原因是2017年度资金指标未能及时支付，2018年度进行支付，导致2018年度收入支出偏高。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况

2018年一般公共预算财政拨款支出合计2541.05万元，较上年同期增加442.435万元，增长21.08%，主要原因是增加山东省二十四届运动会教练员、运动员奖金。支出具体情况如下：

1、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）754.56万元，主要用于体育运动学校教学开展。年初预算为682.99万元，决算数大于预算数，主要原因是2018年支付上年度未使用资金指标。。教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）23.77万元，主要用于在职人员的培训支出，年初预算为16.77万元，决算数大于预算数，主要原因是山东省二十四届运动会对教练员、裁判员加大培训人数，增加培训支出。

2、文化体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）281.61万元，主要用于用于工资福利支出和基本运行公用支出。年初预算为273.33万元，决算数与年初预算基本持平。文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）441.79万元，主要用于运动员及教练员训练支出。年初预算为441.79万元，决算数与年初预算基本持平。文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）690.75万元，主要用于体育场馆业务开展及人员工资。年初预算为494.53万元，决算数大于预算数，主要原因是2018年支付上年度未使用资金指标。文化体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）187.54万元，主要用于体育总会及老年人体育协会秘书处各项活动的开展。年初预算为187.21万元，决算数与年初预算基本持平。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）30.09万元，主要用于缴纳职工基本养老保险金，年初预算为30.09万元，决算数与年初预算基本持平。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.04万元，主要用于缴纳职工职业年金保险金，年初预算为12.04万元，决算数与年初预算基本持平。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）103.24万元，主要用于职工住房公积金支出，年初预算为127.34万元，决算数与年初预算基本持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算2403.10万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费1986.28万元，主要包括：基本工资489.45万元、津贴补贴292.38万元、奖金10.42万元、社会保障缴费170.41万元、绩效工资339.07万元、其他工资福利支出31.36万元、离休费3.72万元、退休费32.06万元、抚恤金19.01万元、生活补助448.27万元、助学金3.90万元、奖励金3.40万元、住房公积金132.86万元、其他对个人和家庭的补助支出9.97万元等。

公用经费416.82万元，主要包括：办公费8.59万元、印刷费19.96万元、手续费0.40万元、水费7.08万元、电费22.97万元、邮电费5.51万元、物业管理费32.36万元、差旅费44.41万元、维修（护）费180.84万元、会议费2.89万元、培训费16.77万元、公务接待费0.15万元、专用材料费0.57万元、工会经费22.94万元、福利费3.38万元、公务用车运行维护费11.84万元、其他交通费用11.64万元、其他商品和服务支出24.52万元。

（五）政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2018年政府性基金预算财政拨款支出合计2407.72万元，较上年同期增加158.25万元，增长7.03%，主要原因是2018年支付上年度未使用资金指标。支出具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）支出决算2397.60万元，主要用于省市级各项竞技体育比赛费用、群众体育活动开展费用、全民健身工程建设、新城体育场馆能源消耗及物业费、老城体育场馆维修养护等。年初预算为2500万元，决算数小于预算数，主要原因是新城体育场馆按照上级指示准备移交第三方公司运营管理，未能对公众进行免费开放，实际产生的水电暖等能耗费比预算低。

（六）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费一般公共预算拨款支出情况。

2018年度，体育局“三公”经费一般公共预算拨款支出决算数为12万元（含局机关及4个所属预算单位），比上年同期增加1.89万元，主要原因是因2018年市九运会等活动的开展，公务用车使用量增加。具体情况如下：

公务用车购置及运行费支出决算数11.84万元，年初预算数14万元，决算数小于年初预算数，主要原因是尽量减少公务用车的使用。

公务接待费支出决算数0.15万元，年初预算数1.19万元，决算数小于年初预算数，主要原因是尽量减少公务接待费的支出。

2、“三公”经费相关情况。

（1）公务用车购置及运行维护费包括单位公务用车购置费（含车辆购置税、牌照税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：

公务用车运行维护费支出11.84万元。主要用于公务用车的加油及养护费用。2018年枣庄市老年人体育协会秘书处、枣庄市体育总会秘书处、枣庄市体育运动学校、枣庄市体育中心、枣庄市游泳管理中心等单位一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量为7辆。

（2）公务接待费包括单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：

国内公务接待支出0.15万元。主要用于各地市体育交流与调研，接待2批次、11人次。

二、重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年本部门机关运行经费支出70.92万元，较2017年增加25.02万元，主要原因是财政预算增加。

（二）政府采购支出情况

2018年体育局政府采购支出总额1073.42万元，其中：政府采购货物支出148.38万元、政府采购工程支出925.04万元。授予中小企业合同金额1073.42万元，占政府采购总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，一般公务用车7辆。

三、预算绩效管理工作开展情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目。

重点项目绩效评价结果。

本部门无绩效自评项目和重点绩效评价项目。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。